РЕШЕНИЕ от 06.06.2023 года № 12 "Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области за 2022 год"

09.06.2023

СОВЕТ НАРОДНЫХ ДЕПУТАТОВ

ПЕРЕВАЛЕНСКОГО СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ

ПОДГОРЕНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ

Р Е Ш Е Н И Е

от 06 июня 2023 года № 12

пос. Пробуждение

Подгоренский район, Воронежская область

Об утверждении годового отчета об исполнении бюджета Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области за 2022 год

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, ст. 63 положения о бюджетном процессе в Переваленском сельском поселении Подгоренского муниципального района Воронежской области, Совет народных депутатов Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области

РЕШИЛ:

1. Утвердить годовой отчет об исполнении бюджета Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области за 2022 год согласно приложению к настоящему решению

2. Настоящее решение вступает в силу с даты официального опубликования в Вестнике муниципальных правовых актов Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области и обнародования в соответствии с порядком, предусмотренным статьей 45 Устава Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области.

Глава Переваленского

сельского поселения А.А. Шабаньков

Приложение

к решению Совета народных депутатов Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области № 12 от 06.06. 2023 года

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ

ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ПЕРЕВАЛЕНСКОГО

СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ ПОДГОРЕНСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ВОРОНЕЖСКОЙ ОБЛАСТИ

ЗА 2022 ГОД

СОДЕРЖАНИЕ

1. Отчет об исполнении бюджета по доходам, расходам на 01.01.2023 г. ф.0503117..1-8

2. Баланс исполнения бюджета ф.05003120………………………………………...…...9-10

3. Отчет о Финансовых результатах деятельности ф.0503121……………………….11-17

4. Отчет о движении денежных средств ф.0503123…………………………………....18-29

5. Сведения о движении нефинансовых активов (ОУ) ф.0503168……………...….....30-36

6. Сведения о движении нефинансовых активов (К) ф.0503168……………...…........37-43

7. Справка по заключению счетов ф.0503110…………………… ………………….…44-45

8. Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности (БД) Ф.0503169……...46-47

9. Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности (БК) Ф.0503169……...48-50

10.Справка по консолидируемым расчетам ф.0503125 (120551000)…………………….51

11.Справка по консолидируемым расчетам Ф.0503125 (120551561)…………………….52

12. Справка по консолидируемым расчетам Ф.0503125 (120651661)……………………53

13. Справка по консолидируемым расчетам Ф.0503125 (120651561)……………………54

14. Справка по консолидируемым расчетам Ф.0503125 (140120251)……………………55

15. Справка по консолидируемым расчетам Ф.0503125 (140110151)……………………56

16. Справка по консолидируемым расчетам Ф.0503125 (140141151)……………………57

17. Справка по консолидируемым расчетам Ф.0503125 (140149151)……………………58

18.Сведения о количестве получателей бюджетных средств ф 0503161………………...59

19. Сети и штаты на 1 января 2023года………………………………………………….….60

20. Расшифровка расходов по отдельным статьям и подстатьям КОСГУ…………....61-63

21.Информация о численности работников администрации в 2022 году……...…….…..64

22.Пояснительная записка……………………………………………………………......65-79

23.Приложение № 1 к пояснительной записке………………………………………….80-81

Приложение № 2 к пояснительной записке……………………………………………..82

Приложение № 3 к пояснительной записке……………………………………………..83

Приложение № 4 к пояснительной записке…………………………………………….84

Приложение № 5 к пояснительной записке…………………………………………….85

Приложение № 6 к пояснительной записке…………………………………………….86

Приложение № 7 к пояснительной записке…………………………………………….87

Приложение № 8 к пояснительной записке……………………………………………..88

Приложение № 9 к пояснительной записке………………………………………….….89

Приложение № 10 к пояснительной записке………………………………………..…..90

Приложение № 11 к пояснительной записке…………………………………………....91

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

КОДЫ

0503160

01.01.2023 г.

79262988

914

20241852000

на 1 января 2023 года

Главный распорядитель, Форма по ОКУД

распорядитель, получатель

бюджетных средств, главный Дата

администратор, администратор

доходов бюджета, главный администратор, администратор

источников финансирования по ОКПО

дефицитов бюджета Администрация Переваленского сельского поселения

Подгоренского муниципального района

Воронежской области Глава по БК

Наименование бюджета Переваленское сельское поселение

(публично-правового образования) Подгоренского муниципального района по ОКАТО

Периодичность: квартальная, годовая

Единица измерения: рублей

Полное наименование: Администрация Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области.

Сокращенное наименование: нет.

Юридический адрес: 396545, Воронежская область, Подгоренский район, п.Пробуждение, ул.Центральная дом 2.

Почтовый адрес: 396545, Воронежская область, Подгоренский район, п.Пробуждение, ул.Центральная дом 2.

ИНН 3624003939, КПП 362401001, ОКПО 79262988, ОКАТО 20241852000, ОКОГУ 3300500, ОКВЭД 84.11.35, ОКФС 14, ОКОПФ 20904.

Государственная регистрация: МИФНС России № 4 по Воронежской области

05 ноября 2005 года за основным государственным регистрационным номером

№ 1053664545714.

Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе по месту её нахождения серия 36 № 003638676.

Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц от 02.12.2016г.

Администрация Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области является исполнительно-распорядительным органом местного самоуправления Переваленского сельского поселения, наделенный настоящим Уставом полномочиями по решению вопросов местного значения и полномочиями для осуществления отдельных государственных полномочий, переданных органам местного самоуправления федеральными законами и законами Воронежской области.

Администрацию Переваленского сельского поселения возглавляет глава администрации Переваленского сельского поселения на основании Устава Переваленского сельского поселения.

Администрация Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области действует на основании Устава Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области, утвержденного решением Совета народных депутатов Переваленского сельского поселения от 25 июля 2005года № 5. (с изменениями и дополнениями) Администрация Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области обладает правами юридического лица, является муниципальным казенным учреждением, образованным для осуществления управленческих функций.

В состав Переваленского сельского поселения входит 4 населенных пункта.

Штатное расписание администрации Переваленского сельского поселения на 01.01.2022 года утверждено в количестве 3 штатных единиц, из них 2 должности муниципальной службы и 1 должность, должности не отнесенные к должностям муниципальной службы.

Осуществление и учёт операций по кассовым выплатам из бюджета Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области ведется в условиях открытия в отделе № 24 Управления Федерального казначейства по Воронежской области лицевого счета бюджета Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района.

Годовой отчет об исполнении бюджета Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области за 2022 год составлен на основании бюджетной отчётности администрации Переваленского сельского поселения.

Раздел 1. Организационная структура Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района

Основные направления деятельности Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района:

1) Реализация вопросов местного значения сельского поселения по решению

вопросов местного значения:

- Управление;

- Исполнение заключенных соглашений с администрацией Подгоренского муниципального района;

- Налоги;

- Архив;

- Общественный порядок;

- Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций;

- Имущество;

- Архитектура, градостроительство и землепользование;

- Коммунальное хозяйство;

- Охрана окружающей среды, отходы;

- Дороги;

- Сельское хозяйство, продовольствие, малое предпринимательство;

- Культура;

- Физическая культура и спорт;

- Работа с детьми и молодежью.

2) Реализация делегированных полномочий за счет субвенций, переданных из других бюджетов бюджетной системы РФ муниципального района по решению вопросов местного значения:

- Осуществление полномочий по сбору информации необходимой для ведения регистра муниципальных нормативных правовых актов;

- Исполнение полномочий по осуществлению первичного воинского учета на территориях поселений, где отсутствуют военные Комиссариаты.

Информация о количественном составе получателей бюджетных средств представлена в форме 0503161 «Сведения о количестве подведомственных участников бюджетного процесса, учреждений и государственных (муниципальных) унитарных предприятий» по показателям бюджета Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области.

На 1 января 2022 года в структуре Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района:

- 2 органа власти (Совет народных депутатов Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района, администрация Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района).

На 1 января 2022 года в структуре Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района один получатель бюджетных средств - администрация Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области.

В учреждении Администрации Переваленского сельского поселения подведомственных учреждений нет.

Основные виды деятельности:

Администрация Переваленского сельского поселения передала полномочия МКУ «ЦБ поселений» по ведению бухгалтерского учета Переваленского сельского поселения:

- ведение бухгалтерского учета и отчетности;

- ведение бюджетного учета и отчетности;

- ведение налогового учета и отчетности.

Раздел 2. Результаты деятельности Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района

Сведения о мерах по повышению эффективности расходования бюджетных средств Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района представлены в таблице:

	наименование мероприятия	органы местного самоуправления, ответственные за реализацию мероприятий	период реализации	финансовая оценка, тыс. рублей (по отношению к факту 2021 года)
				2022 год
1.	Меры по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов
1.1.	Проведение работы по выявлению правообладателей и постановке на учет неучтенных объектов налогообложения	Администрация Переваленского сельского поселения	2022-2024г.	не учтенных объектов налогооблажения не выявлено
1.2.	Проведение разъяснительной индивидуальной работы с налогоплательщиками по применению налогового законодательства и в рамках работы комиссии по мобилизации дополнительных доходов в части сокращения недоимки	Администрация Переваленского сельского поселения	2022-2024г.	ведется работа по сокращению недоимки, недоимка уменьшилась на 32,3 т.р.
1.3.	Проведение инвентаризации муниципального имущества и повышение эффективности его использования	Администрация Переваленского сельского поселения	2022-2024г.	муниципальное имущество используется эффективно
1.4.	Проведение работы по установлению экономически обоснованных ставок земельного налога, налога на имущество физических лиц и аренды земли	Администрация Переваленского сельского поселения	2022-2024г.	ставки земельного налога, налога на имущество физических лиц установлены максимальные
1.5.	Проведение оценки эффективности налоговых льгот и представление в СНД результатов эффективности налоговых льгот	Администрация Переваленского сельского поселения	2022-2024г.	налоговые льготы установлены согласно законодательства РФ
2.	Меры по оптимизации расходов
2.1.	Муниципальная служба
2.1.1.	Соблюдение норм расходов на оплату труда с начислениями депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих в органах местного самоуправления	Администрация Переваленского сельского поселения	2022-2024г.	соблюдаются
2.1.2.	Соблюдение нормативов штатной численности муниципальных служащих и работников муниципальных казенных учреждений	Администрация Переваленского сельского поселения	2022-2024г.	соблюдаются
2.2.	Совершенствование системы закупок для муниципальных нужд
2.2.1.	Контроль за соблюдением заключения муниципальных контрактов и иных договоров на предмет фактического исполнения и освоения бюджетных средств в сроки, определенные контрактами (договорами)	Администрация Переваленского сельского поселения	2022-2024г.	оплата договоров производилась в сроки предусмотренные контрактом
2.3.	Анализ кредиторской и дебиторской задолженностей.
2.3.1.	Причины возникновения кредиторской и дебиторской задолженностей, ведение претензионной работы по взысканию дебиторской задолженности.	Администрация Переваленского сельского поселения	2022-2024г.	нет
2.4.	Планирование местного бюджета
2.4.1.	Соблюдение норм бюджетного законодательства при планировании местного бюджета (Бюджетный Кодекс РФ, ФЗ-131 от 06.10.2003 г "Об общих принципах организации местного самоуправления в РФ"	Администрация Переваленского сельского поселения	2022-2024г.	да

Раздел 3. Анализ отчета об исполнении бюджета Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района

Воронежской области

Сведения об исполнении текстовых статей решения о бюджете Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района представлены в следующей таблице:

Содержание статьи решения о бюджете	Результат исполнения	Причины неисполнения
Решение Совета народных депутатов Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района «О бюджете Переваленского сельского поселения на 2022 год и на плановый период 2023-2024 годов»
Статья 4 бюджета Переваленского сельского поселения: 1. Утвердить ведомственную структуру расходов бюджета Переваленского сельского поселения на 2022 год согласно приложению. 2. Утвердить распределение бюджетных ассигнований на 2022 год по разделам, подразделам, целевым статьям (муниципальной программы Переваленского сельского поселения), группам видов расходов классификации расходов местного бюджета согласно приложению. 3. Утвердить распределение бюджетных ассигнований по целевым статьям (муниципальной программы Переваленского сельского поселения), группам видов расходов, разделам, подразделам классификации расходов местного бюджета согласно приложению. 4.Утвердить объемы бюджетных ассигнований на исполнение публичных нормативных обязательств Переваленского сельского поселения на 2022 год.	1. Результат исполнения расходов представлен в ф. 0503127. 2. Ассигнования распределены по разделам, подразделам, целевым статьям (муниципальной программы Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района), группам видов расходов классификации расходов местного бюджета. 3. Ассигнования распределены по целевым статьям (муниципальной программы Переваленского сельского поселения), группам видов расходов, разделам, подразделам классификации расходов местного бюджета 4.Объемы бюджетных ассигнований на исполнение нормативных обязательств Переваленского сельского поселения утверждены в сумме 0,00 рублей	нет
Статья 5 бюджета Переваленского сельского поселения: Особенности использования бюджетных ассигнований по обеспечению деятельности органов местного самоуправления поселения.	Численности муниципальных служащих не изменялась. Численность служащих не изменялась.	Нет
Статья 6 бюджета Переваленского сельского поселения: Муниципальный долг и муниципальные внутренние заимствования Переваленского сельского поселения	Муниципальный долг Переваленского сельского поселения в 2022 году отсутствует. Привлечение новых муниципальных внутренних заимствований в 2022 году – отсутствуют. Верхний предел долга по муниципальным гарантиям на 1 января 2022г составил 0,00 рублей.	нет
Статья 7 бюджета Переваленского сельского поселения: Особенности исполнения бюджета поселения в 2022 году.	1. Остатки средств на 01.01.2023г. областного и федерального бюджета отсутствуют. 2.Остатки средств бюджета Переваленского сельского поселения на начало текущего финансового года не направлялись в текущем финансовом году на покрытие временных кассовых разрывов. 3. Безвозмездные поступления от юридических лиц, поступившие в местный бюджет сверх утвержденных решением бюджетных ассигнований , направлялись в 2022 году на увеличение расходов путем внесения изменений в сводную бюджетную роспись без внесения изменений в настоящее решение. 4. Изменения распределения бюджетных ассигнований производилось без внесения изменений в решение о бюджете Переваленского сельского поселения в соответствии со ст. 9,31,53 решения Совета народных депутатов от 13.04.2018г. «О бюджетном процессе в Переваленском сельском поселении», частью 3 статьи 217 Бюджетного кодекса РФ, частью 3 статьи 59 Закона Воронежской области. 5.Заключено соглашение с администрацией Подгоренского муниципального района о передаче полномочий в области культуры на сумму 1 129 201 рубль.	нет

Анализ исполнения бюджета Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района по доходам

Доходная часть бюджета Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района по отчетным данным за 2022 год исполнена в объеме 26 962 484 рубля 59 копеек или 99,6 % к уточненному плану, в том числе исполнение по налоговым и неналоговым доходам составило 1 296 304 рубля 89 копеек или 100,1% к уточненному плану, безвозмездных поступлений 25 666 179 рублей 70 копеек или 99,5 % к уточненному плану на год.

(рублей)

Наименование налогов, сборов, платежей	Фактически исполнено 2021 год	2022 год		% выпол-нения
Наименование налогов, сборов, платежей	Фактически исполнено 2021 год	Уточненный план	Фактически исполнено	% выпол-нения
НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	1 147 385, 64	1295200,00	1296304,89	100,0
НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	1 133 809, 24	1222200,00	1223168,89	100,1
- Налог на доходы физических лиц	57 585, 08	59100,00	59707,37	100,1
- Единый сельскохозяйственный налог	1 921, 98	1800,00	1846,20	102,6
- Налог на имущество физических лиц	30 874, 22	39000,00	39268,36	100,7
- Земельный налог с организаций	454 490, 00	533700,00	533764,92	100,0
- Земельный налог с физических лиц	588 537, 96	588000,00	587982,04	100,0
- Госпошлина	400, 00	600,00	600,00	100,0
НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ	43 356, 40	73000,00	73136,00	100,2
- Арендная плата за земельные участки	13 576, 40	13500,00	13576,00	100,6
- Доходы от сдачи в аренду имущества	0,00	59500,00	59560,00	100,1
Безвозмездные поступления	4 305 138, 26	25786518,35	25666179,70	98,5
ВСЕГО ДОХОДОВ	5 452 523, 90	27081717,35	26962484,59	99,6

К уровню поступлений 2021 года объем доходов увеличился на 494,5 % или на 21 629 193 рубля 45копеек, увеличение поступления доходов связано с тем, что в 2022 году безвозмездных поступлений в бюджет поселения поступило больше на 596,2 % или на 21 361 041 рубль 44 копейки. В 2022 году была выделена дополнительная финансовая помощь из бюджета Подгоренского муниципального района на ремонт дорог в сумме 21 751 615,05 рублей. Приложение №1 к пояснительной записке.

Налоговые доходы

Налоговых доходов в бюджет Переваленского сельского поселения поступило 1 223 168 рублей 89 копеек при плане 1 222 200 рублей, что составляет 100,1 % к плановым назначениям 2022 года. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года поступление налоговых доходов увеличилось на 89 359 рублей 65 копеек или на 107,9 %. В разрезе налоговых источников поступление выглядит следующим образом:

Налог на доходы физических лиц

В бюджет Переваленского сельского поселения за 2022 год налог на доходы физических лиц поступил в сумме 59707 рублей 37 копеек или 100,1% к плановым назначениям. К уровню 2021 года произошло увеличение поступления налога на 2 122 рубля 29 копеек, это связано с тем, что в 2022 году заработная плата работников бюджетной сферы была проиндексирована на 15%. Из этого следует, что увеличился налог на доходы физических лиц.

Единый сельскохозяйственный налог

В бюджет Переваленского сельского поселения за 2022 год единый сельскохозяйственный налог поступил в сумме 1 846 рублей 98 копеек или 101,2% к плановым назначениям. К уровню 2021 года произошло уменьшение поступления налога на 75 рублей 78 копеек, это связано с уменьшением валового сбора продукции.

Налог на имущество физических лиц

Поступило налога в бюджет Переваленского сельского поселения в сумме 39268 рубля 36 копейки, или 100,7% исполнения плановых показателей. По сравнению с 2021 годом происходит увеличение поступления налога на 8934 рубля 14 копейек, это связано с тем, что в 2022 году была отработана недоимка за 2020 год.

Земельный налог

За 2022 год в бюджет Переваленского сельского поселения поступило налога в сумме 1 121 746 рублей 96 копеек, что составляет 100 % исполнения плановых показателей, в том числе земельный налог с организаций в сумме 533 764 рубля 92 копейки, что составляет 100% выполнения плановых значений и земельный налог с физических лиц в сумме 587 982 рубля 04 копейки или 100% исполнения к плану.

Земельный налог с организаций к уровню 2021 года увеличивается на 79274 рубля 92 копейки, или на 117,4 %. Это связано с тем, что по земельным участкам долевой собственности с кадастровыми номерами 36:24:0000000:31, 36:24:0000000:189 , 36:24:0000000:382 ООО ЦЧ АПК «Филиал Южный» в 2020, 2021 году были переоформлены в собственность земельные доли, что и повлекло к увеличению земельного налога с организаций.

Земельный налог с физических лиц в 2022 году получен в сумме 587982,04 рублей, по отношению к 2021 году идет снижение на 555,92 рублей, или на 0,1%:

это объясняется тем, что по участкам с кадастровыми номерами 36:24:0000000:31, 36:24:0000000:189, 36:24:0000000:382, 36:24:7800003:53, 36:24:7800003:54, 36:24:7800003:55, 36:24:7800006:48, 36:24:7800007:56, 36:24:7800007:57, 36:24:7800007:58, 36:24:7800007:59 относящихся к долевой собственности граждан, в 2020-2021 году за умершими гражданами не оформлены земельные доли наследниками, поэтому в бюджет поселения поступило меньше средств по земельному налогу от физических лиц.

Государственная пошлина

В 2022 году в бюджет поселения поступило 600 рублей, что составляет 100% исполнение плановых показателей. По отношению к уровню 2021 года сумма увеличилась на 200 рублей, это связано с тем, что было выдано бодбше доверенностей.

Неналоговые доходы.

За 2022 год неналоговых доходов в бюджет Переваленского сельского поселения поступило в сумме 73136 рублей 00 копеек при плане 73000 рублей, что составляет 100,2% исполнение плана. К уровню 2021 года происходит увеличение поступления дохода на 59559 рублей 60 копеек. Поступила арендная плата за пользованием водопровода от СОПК «Водолей» за 2020 год в сумме 29780 рублей и за 2021 год в сумме 29780,00 рублей.

Доходы от арендной платы за земельные участки

За отчетный год поступило 13576 рублей или 100,6% к уточненному плану. В сравнении с 2021 годом изменений нет.

Доходы от сдачи в аренду имущества

В 2022 году поступила арендная плата за пользованием водопроводом от СОПК «Водолей» за 2020 год и за 2021 год в сумме 59560,00 рублей.

Безвозмездные поступления

В 2022 году безвозмездные поступления поступили в сумме 25 666 179 рублей 70 копеек или 98,5 % от плановых назначений. В том числе:

-Дотации:

Дотация на выравнивание в 2022 году поступила в полном объеме и составила 891 500 рублей, что составляет 100% исполнение к плану.

-Субвенции:

Субвенция на осуществление первичного воинского учета поступила в сумме 99 ОООрублей, что составило 100% выполнение плана.

-Иные межбюджетные трансферты:

Иные межбюджетные трансферты составили 24 655 679 рублей 70 копеек при плане 24 776 018 рублей 35 копеек или 99,5% исполнение к плану.

-Прочие безвозмездные поступления:

Прочие безвозмездные поступления получены в сумме 20 000 рублей от ЦЧ АПК филиал «Южный» для проведения дня села в п. Пробуждение, с. Перевальное, х. Окраюшкин.

Расшифровки поступлений по кодам прочих доходов прилагаются в

Приложениях2,3,4,5,6.

Анализ исполнения бюджета Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района по расходам Раздел 01 «Общегосударственные расходы»

Расходы по разделу 01 за 2022 год составили 2 076 571 рубль 28 копеек при плане 2 076 574 рублей 35 копеек, что составляет 100% исполнения плановых показателей, или 7,66 % исполнения бюджета. В данном разделе отражены расходы по финансированию органов местного самоуправления и другие общегосударственные вопросы, в том числе:

- расходы по разделу 01 02 « Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и муниципального образования» составили 682 535 рублей 49 копеек.

К уровню 2021 года расходы увеличились на 23 716 рублей 71 копейку. Это связано с тем, что в 2022 году при увольнении главы Орлова С.А. была выплачены выплаты при увольнении, так же была индексация заработной платы на 15% .

- расходы по подразделу 0104 «Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций» - 1 394 035 рублей 790 копеек или 100% исполнения плана. К уровню 2021 года расходы незначительно увеличились- на 6 945 рублей 19 копеек. Расшифровка ФОТ отображена в приложении № 7 к пояснительной записке. Расшифровка расходов по статьям 225, 290, 340 в приложении № 8 к пояснительной записке.

Раздел 02 «Национальная оборона»

В указанном разделе по подразделу 03 «Мобилизационная и вневойсковая подготовка» отражены расходы за счет субвенции из федерального бюджета на выполнение полномочий по осуществлению первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты. Всего освоено средств в 2022 году 99 ООО рублей или 100,0% от уточненного плана.

К уровню 2021 года расходы увеличились на 8400 рублей.

Раздел 04 «Национальная экономика»

Расходы по разделу 04 «Национальная экономика» за 2022 год составили 22 162 019 рублей 97копеек при плане 22 643 321 рубль 28 копеек или 97,9% исполнения плановых показателей.

По разделу 04 01 «Общеэкономические вопросы» отражены расходы в сумме

16 835 рублей 80копеек при плане 16 890 рублей 00 копеек, что составляет 100% исполнения. По данному разделу производились расходы связанные с временным трудоустройством безработных граждан, испытывающих трудности в поиске работы. В том числе областные средства составили 10 946 рублей 40 копеек, за счет средств местного бюджета (софинансирование) 5 889 рублей 40 копеек. Приложение № 9.

По разделу 04 09 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» отражены расходы на ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения в сумме 22 145 184 рубля 17 копеек, при плане 22 626 43 1 рубль 28 копеек, что составляет 97,9 % исполнения плана. Приложение № 10.

Общая протяженность дорог общего пользования местного значения в поселении составляет 18 км. Из них с твердым покрытием- 13,657 км., грунтовых дорог 4,343 км. Все дороги находятся в удовлетворительном состоянии и требуют ремонта. В 2022 году производился ремонт дорог и капитальный ремонт дорог всего-5,183 км:

с.Перевальное- ул. Пролетарская-0,242 км., ул. Садовая-0,800 км., ул.Центральная- 0,720 км.;

п. Пробуждение- ул. Юбилейная-0,360 км., ул. Садовая-0,624км;

х. Окраюшкин- пер. Садовый-0,627км., ул. Первомайская-0,510 км., ул. Лесная-0,850

км., ул.Центральная-0,450км.

Ремонт произведен на сумму 21 631 330 рублей 00 копеек . В том числе областные средства составили 21 371 754 рубля 04 копейки, средства дорожного фонда- 259 575 рублей 96 копеек. На содержание автодорог было затрачено средств в сумме 513 854 рубля 17 копеек.

Раздел 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство»

Расходы по разделу 05 «Жилищно-коммунальное хозяйство» составили 697

269 рублей 24 копейки, что составляет 100% исполнения плановых показателей, или 2,6 % общего объема расходов бюджета.

По разделу 05 02 «Коммунальное хозяйство» отражены расходы в сумме 335 873 рубля 00 копеек, что составляет 100% исполнения плановых показателей.

По подразделу 05 03 «Благоустройство» отражены расходы в сумме 361 396 рублей 24 копейки, что составляет 100% исполнения плана, в том числе:

на уличное освещение - 202 805 рублей 65 копеек, из них за счет областного бюджета 55 590 рублей 03 копейки.
на благоустройство территории - 361 443 рубля 93 копейки, из них областной

бюджет - 200 000 рублей.

Раздел 08 «Культура, кинематография»

Расходы по разделу 08 составили 1 370 746 рублей 30 копеек, при плановых назначениях 1 370 746 рублей 30.копеек, освоены на 100 %.

Расходы по подразделу 0801 «Культура» составили 1 370 746 рублей 30 копеек, в том числе межбюджетные трансферты-1 253 000 рублей 00 копеек. Оплата за техническое обслуживание оборудования и систем газоснабжения составили 32 255 рублей 46 копеек, оплата за потребление газа составила-76 840 рублей 84 копейки, приобретение хозяйственных товаров -8 650 рублей 00 копеек.

Раздел 10 «Социальная политика»

Расходы по данному разделу составили 241 639 рублей 56 копеек при плане 241 639 рублей 56 копеек, что составило 100% выполнения плановых назначений.

Раздел 4. Анализ показателей финансовой отчетности

По состоянию на 1 января 2023 года остаток денежных средств на лицевом счете составил 591 258 рублей 55 копеек, в том числе средства дорожного фонда - 360 962 рубля 06 копеек. Федеральные и областные средства на счетах отсутствуют.

Сведения о движении нефинансовых активов (ф. 0503168)

По счету 101 00 «Основные средства» отражено увеличение основных средств на сумму 285 605 рублей 57 копеек (покупка) в том числе:

По счету 10132 «Не жилые помещения( здания и сооружения)» на сумму 46271 рубль 62 копейки. Были изготовлены остановочный павильон затраты на материал и изготовление составили в сумме 33976 рублей 42 копейки. На изготовление туалета затрачено 12295 рублей 20 копеек;

По счету 10134 «Машины и оборудование» на сумму-86 130 рублей 00 копеек, приобретен насос на скважину -80 340 рублей, станок для архивного переплета ЛОТОС-2 - 5 790 рублей;

По счету 10136 «Производственный и хозяйственный инвентарь» на сумму - 131 670 рублей 00 копеек, приобретены: контейнеры для ТКО 10 штук-80 000 рублей, мотто кокоса SN1LL FS 55- 25 380 рублей, лестница трехсекционная алюминевая - 14 292 рублей 00 копеек, кресло офисное 2 штуки- 11 998 рублей 00 копеек.

По счету 10138 «Прочие основные средства» на сумму 21 533 рубля 95 копеек оборудована контейнерная площадка.

По счету 103.00 «Непроизведенные активы» на конец отчетного периода отражены земельные участки, находящиеся в собственности поселения, в сумме 801 517 рублей 64 копейки. Стоимость не изменилась, переоценка не проводилась.

По счетy 105.00 «Материальные запасы» остаток на конец года составил 36 640 рублей 00 копеек.

По счету 108 51 «недвижимое имущество в составе казны» на начало и на конец отчетного периода составляет 17 049 293 рубля 04 копейки. Движения по счету не было.

По счету 108 55 «Непроизведенные активы в составе имущества казны» на начало отчетного периода и конец отчетного периода отражены земельные участки. Остаточная стоимость составила 16 768 275 рублей 50 копеек. В 2022 году оформлен в собственность земельный участок с кадастровым номером 36:24:360000:267 под башней Рожновского в п. Пробуждение ул. Садовая, 20а стоимостью 60 591 рубль 44 копейки. Так же оформлен земельный участок бод Башней Рожновского в с. Перевальное. Кадастровый номер 36:24:3900005:65 ул. Садовая 1а, стоимость 7492 рубля 83 копейки.

Форма 0503169 «Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности»

В годовой отчетности об исполнении бюджета Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района на 01.01.2023 года образовалась текущая дебиторская и кредиторская задолженность.

Дебиторская задолженность

«Расчеты по доходам»

по счету 205.21 в сумме - 759 487 рублей 80 копеек, это текущая задолженность по арендной плате за земли по договору № 10 от 08.10.2013г. с ООО ЦЧ «АПК» филиал Подгоренский за земельные участки, сданные в аренду на 49 лет.

по счету 205.51 в сумме 354 400 рублей, начисление доходов по субвенциям.

2U6.00 «Расчеты по выданным авансам» дебиторская задолженность на конец отчетного периода сложилась в сумме 32828,12 руб., в том числе:

по счету 206.23 текущая задолженность в сумме 32234,12 руб. составляют выплаченные авансы за уличное освещение ПАО «ТНС Энерго Воронеж»;

по счету 206.26 текущая задолженность в сумме 594,00 руб. составляют выплаченные авансы за подписку на пер.печать Почта России.

Кредиторская задолженность

«Расчеты по принятым обязательствам» в сумме 34 057 рублей 07

копеек, в том числе:

по счету 302.21 задолженность в сумме 4 572 рубля 55 копеек

сложилась в результате текущих расчетов за услуги связи за декабрь 2022 года. Кредитором является ПАО «Ростелеком».

по счету 302.23 текущая задолженность в сумме 21 204 рубля 52 копейки по оплате коммунальных услуг, в том числе:

ООО «Газпром межрегионгаз Воронеж» - 16 989 рублей 85 копеек, за потребление газа за декабрь 2022 года.

ПАО «ТНС Энерго Воронеж» - 17 425 рублей 57 копеек, за потребление электроэнергии в декабре 2022 года.

по счету 302.34 в сумме 8 280,00 рублей, задолженность образовалась по расчетам с поставщиками и подрядчиками:

ООО «СтандартОйл» 8 280,00 рублей* за ГСМ приобретенные в декабре 2022 г.

Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности представлены в форме 0503169.

Форма 0503171 отчетности не включена в состав бюджетной отчетности ввиду отсутствия числовых значений показателей

Форма 0503172 отчетности не включена в состав бюджетной отчетности ввиду отсутствия числовых значений показателей

Форма 0503376 отчетности не включена в состав бюджетной отчетности ввиду отсутствия числовых значений показателей.

По счету 010851000 «Недвижимое имущество в составе имущества казны» -

17 049 293,04 рублей.

01085000 «Движимое имущество в составе имущества казны» - 1 010 947,80 рублей.

По счету 010855000 Непроизведенные активы (земля) составляет 16 768 275,50 рублей .

Сведения о проведении инвентаризации отражены в таблице:

Проведение инвентаризации			Результат инвентаризации (расхождения)		Меры по устранению выявленных расхождений
Причина	Дата	Приказ о проведении	Код счета бюджетног о	Сумма, руб.	Меры по устранению выявленных расхождений

номер

дата

1 1

Плановая

инвентаризация:

Администрация

Переваленского сельского поселения

31.10.2022-

31.10.2022

24.10.2022

Расхождения не выявлены

Формирование годовой бюджетной отчетности осуществляется бухгалтером ЦБ, исполняющей обязанности по передаче полномочий по ведению бухгалтерского учета в администрации Переваленского сельского поселения Подгоренского муниципального района Воронежской области в соответствии со статьей 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2010 года № 191н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации», приказом Министерства финансов Российской Федерации от 25 марта 2011 года № 33н «Об утверждении инструкции о порядке составления, представления годовой, квартальной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений», приказом Департамента финансов Воронежской области «О сроках представления отчетности».

Глава Переваленского сельского поселения А.А. Шабаньков

Скачать файл Просмотр

Тип:

Размер: 173.5 Кбайт

<< Назад к документам

Дата создания: 09.06.2023 08:40

Дата последнего изменения: 09.06.2023 08:40